Последние события в мире оффшоров

Европейский союз недавно сделал большое число оффшорных финансовых центров (Барбадос и Бермудские острова являются примечательными исключениями) зарегистрированных в Европейском союзе удержанием налога и обмена директивами информаций. В соответствии с этими положениями, вступил в силу закон, банки в этих юрисдикциях, которые имеют счета для граждан-резидентов ЕС должны либо вычесть 15% удержания налога (который делится между оффшорными юрисдикциями страны с национальным местом жительства), или разрешить полный обмен информацией со страной национального жительства.

Ряд крупных юрисдикций, которые также иногда рассматриваются как оффшорные (прежде всего Гонконг и Сингапур), отказались подписать эти директивы.

Хотя в последнее время новые, отдельные данные свидетельствуют о том, что эффект от удержания налогов был ограничен, хотя это спорно потому что правилам не хватает эффективности, или потому, что прогнозируемый объем средств в оффшорных банковских счетах, был сильно преувеличен. Кроме того, предсказания о бегстве капитала в Гонконг и Сингапур по видимому, не реализованы. Кроме того, было высказано мнение, что правила были выполнены слишком базово, и сравнительно легко обходились в юрисдикциях, знакомых со сложными финансовыми структурами.

Однако в постановлении Специального уполномоченного в Соединенном Королевстве, в мае 2006 года указано, что доходы власти могут еще затронуть Великобританские банки с целью получения информации в отношении оффшорных банковских депозитов, где беззаконие подозреваемых, даже там, где клиент был избран платить удержание налогов, а не обмен информацией.